تصاویر مربوط به رضایت نامه ها و گواهی های حسن انجام کار که از مشتریان بامداد قرن دانش اخذ شده است

تصاویر مربوط به دوره های آموزش کامفار که توسط این شرکت برگزار شده است. 

 نرم افزار کامفار چیست؟

 سازمان توسعه صنعت ملل متحد UNIDO (United Nations Industrial Development Organization) بیش از 30 سال است که با سازمان های دولتی، موسسات تجاری و شرکت های خصوصی برای حل مشکلات صنعتی آنها همکاری داشته و سعی کرده است به آن ها بیاموزد که چگونه مشکلات خود را حل نمایند. یونیدو در طی سالهای گذشته با توجه به نیاز صنایع در خصوص محاسبات مالی و اقتصادی بمنظور تهیه گزارشات توجیهی انواع طرح ها، اقدام به طراحي نرم افزاري نموده است كه با بهره گيري از استانداردها و اصول بين المللي حساب داري، توانايي ارزيابي مالي و اقتصادي طرح هاي احداث، توسعه، بازسازي و نوسازي و غيره را در كليه صنايع دارا مي باشد. این نرم افزار تحت عنوان COMFAR (Computer Model For Feasibility Analysis And Reporting) حاصل بررسي ها و تحقيقات چندين ساله كارشناسان و متخصصان سازمان مذكور مي باشد که برای نخستین بار در سال 1962 منتشر شد.

  نرم افزار کامفار در طی سالهای مختلف برحسب نیاز تغییراتی یافته و رفته رفته تکمیل تر شده و براساس آن Version های گوناگونی از این نرم افزار ارائه شده که نسخه نهایی آن در سال 2008 میلادی     Version 3.1 می باشد. بعنوان مثال در نسخه های ابتدایی نرم افزار مسائل مربوط به هزینه های اجتماعی آلاینده ها (Carbon Credits) که از نقطه نظر زیست محیطی بسیار حائز اهمیت است در این نرم افزار لحاظ نشده بود. همچنین زبان محاوره ای (Visual Interface) نسخه های ابتدایی تعداد زبان های محدودی را پشتیبانی می نمود ولی در حال حاضر تعداد زبان هایی که توسط این نرم افزار پشتیبانی می گردد افزایش یافته که از آن جمله می توان به زبان فارسی اشاره نمود. در حال حاضر Version 3.1 نرم افزار کامفار دارای زبان محاوره ای فارسی نیز می باشد این در حالی است که Version 2.2b این نرم افزار فاقد زبان محاوره ای فارسی بوده است.

سازمان توسعه صنعتی سازمان ملل متحد نرم افزار کامفار را در سه نوع مختلف به بازار ارائه نموده تا کاربران بسته به نیاز خود از نوع مورد نظر بهره ببرند. این سه نوع عبارتند از:

نوع اول: COMFAR III Expert 

نوع اول کلیه مدول ها و محاسبات مالی و اقتصادی را شامل می شود و به نحوی می توان گفت که نوع کامل نرم افزار است. کلیه کاربران برای تهیه گزارشات مالی و اقتصادی خود در کلیه صنایع و زمینه ها می توانند از این نوع کامفار بهره ببرند. کامل بودن این نوع کامفار به حدی است که هیچگونه محدودیتی برای کاربر از لحاظ وارد نمودن اطلاعات و گزارش گیری بوجود نخواهد آمد.

نوع دوم: COMFAR III Business Planner

نوع دوم نرم افزار کامفار کلیه مدول ها و محاسبات مالی را که در نوع اول می باشد شامل می گردد اما فاقد محاسبات اقتصادی است. بنابراین استفاده از آن برای کاربرانی توصیه می گردد که صرفا به مباحث مالی علاقه دارند و بررسی ابعاد مختلف طرح از لحاظ اقتصادی برای آنان اهمیت چندانی ندارد. مباحث مالی برای شرکت های خصوصی در درجه اول اهمیت قرار دارد و این درحالی است که شرکت های دولتی و در حالت کلی دولت مباحث اقتصادی نظیر صرفه جویی ارزی، ارزش افزوده، شاخص اشتغالزایی و غیره را که هدف از آن صرفا نفع شخصی نیست و نفع جامعه و کشور لحاظ شده، مد نظر قرار می دهد.

نوع سوم: COMFAR III Mini Expert

این نوع نرم افزار کامفار مشابه نوع دوم است اما با این تفاوت که امکانات آن محدود تر از نوع دوم می باشد. در نوع اول و دوم کامفار امکان ایجاد تغییراتی در گره ها و بخش های مختلف نرم افزار مانند ایجاد و تغییر نام برخی گره ها وجود دارد، اما این امکان در COMFAR III Mini Expert وجود ندارد.

در بحث تهیه گزارشات توجیهی مواردی مطرح می شود که در آن سهامدار و یا همان صاحب سرمایه در خصوص یک طرحی نیاز به یک گزارش اولیه و مختصر و یا باصطلاح Business Plan دارد که در مراحل اولیه بررسی یک طرح بزرگ مشخص نماید که آیا طرح توجیه مالی دارد و یا خیر، و آیا انجام ادامه مطالعات و تکمیل نمودن آن توصیه می شود و یا خیر.

در اینگونه موارد استفاده از این نوع کامفار که اطلاعات محدودتری را نسبت به نوع اول و دوم از کاربر طلب می نماید، توصیه می گردد. لازم به ذکر است که فایل تهیه شده در این نوع کامفار قابل انتقال به نوع اول و دوم می باشد. این بدان معنی است که می توان از فایل ایجاد شده در COMFAR III Mini Expert بعنوان اطلاعات اولیه جهت تهیه فایل کامل در دو نوع دیگر کامفار بهره برد.

در كشور ما ايران در طي سالهاي گذشته بسياري از بانك ها، شركت هاي دولتي و خصوصي، سازمان ها، كارخانجات در كليه صنايع و ساير ارگان ها، جهت ارزيابي و تجزيه و تحليل مالي و اقتصادي طرح های پیشنهادی خود از فرمول ها، روش هاي اقتصاد مهندسي و جداول مربوطه استفاده مي نمودند كه اين روش داراي دو عيب بزرگ بوده است.

مشکل نخست- از ديدگاه تهيه كنندگان گزارشات مالي و اقتصادي

عمده روش ها و فرمول هاي اقتصاد مهندسي مبتني براستفاده از روش حدس و خطا و بهره گيري از جداول گوناگون مي باشد كه اين امر به نوبه خود بسيار وقت گير بوده و اعمال هرنوع تغييري در اطلاعات اوليه، باعث مي گردد تا فرايند طولانی محاسبات دوباره تكرار گردد. اين امر بر كاهش انعطاف پذيري تجزيه و تحليل مالي و اقتصادي تأثير گذار بوده و تصميم گيري را مشكل مي نمايد. همچنين به علت حجم بالاي محاسبات، امكان بروز خطا در تهیه و تدوین جداول و گزارشات بسيار محتمل مي باشد.

مشکل دوم- از ديدگاه كارشناسان و متخصصان بررسي گزارشات مالي و اقتصادي

باتوجه به حجم بالاي محاسبات و استفاده از فرمول ها و جداول گوناگون، تهيه كننده گزارش توجيهي مالي و اقتصادي توانايي دارد تا با اعمال برخي تغييرات جزئي در محاسبات، نتايج را به نفع خود تغيير دهد. لذا كارشناسان و متخصصان بررسي طرح هاي صنعتي كه مسئوليت تصميم گيري در خصوص اجرا و يا عدم اجراي طرح ها را برعهده دارند بايستي بادقت و وسواس زياد هركدام از فرمول ها و روش ها را بطور جداگانه بررسي و صحت و سقم آنرا تأييد نمايند كه اين امر باعث مي گردد تا كليه محاسبات از نو تكرار گردد.

براي حل اين دو مشكل سازمان توسعه صنعت ملل متحد نرم افزار تخصصي كامفار را طراحي نمود. كليه فرمول ها و روش هاي محاسبات شاخص ها و نحوه تهيه جداول مالي و اقتصادي در اين نرم افزار تعبيه شده كه اين امر باعث افزايش سرعت و دقت محاسبات شده است. مباني و مفروضات مالي و اقتصادي طرح وارد نرم افزار كامفار شده و اين نرم افزار با استفاده از فرمول هاي موجود اقدام به محاسبه شاخص هاو تهيه جداول مالي و اقتصادي مي نمايد. لذا از ديدگاه تهيه كنندگان گزارشات توجيهي مالي و اقتصادي سرعت و دقت محاسبات چندين صد برابر شده است. اعمال تغييرات در مباني و مفروضات و مشاهده نتايج آن نيز از توانايي هاي اين نرم افزار مي باشد كه بدين ترتيب انعطاف پذيري و سرعت بررسي طرح در حالت هاي گوناگون را به طرز قابل توجهي افزايش مي دهد. براين اساس اين نرم افزار اولين مشكل بزرگ تهيه گزارشات توجيهي را حل نموده است.

در خصوص مشكل دوم، اين نرم افزار با ايجاد محدودیت در خصوص دسترسي به فرمول ها و تغيير و تحول در آنها از جانب كاربر (تهيه كننده گزارش توجيهي)، باعث گرديده تا مسئولان و كارشناسان بررسي گزارشات مالی و اقتصادی طرح ها از صحت و سقم نتايج و اطلاعات اطمينان حاصل نموده و ديگر نيازي به بررسي نحوه انجام محاسبات نباشد و صرفا مبانی و مفروضات ورودی کامفار تحت بررسی و چالش قرار گیرد. براين اساس تعداد زيادي از بانك ها، سازمان ها، شركت هاي خصوصي و ساير ارگان هاي ذيربط داخلي كشور بمنظور بررسي طرح هاي توجيهي مالي و اقتصادي، صرفا گزارشاتي را قبول مي نمايند كه بخش مالي و اقتصادي آنها از طريق نرم افزار كامفار ارائه شده باشد.

كشور ما جزء كشورهاي در حال توسعه مي باشد و مطابق سند چشم انداز 20 ساله كه توسط مسئولان دلسوز كشور پيش بيني و تدوين شده قرار است ايران در 20 سال آينده به قدرت اول منطقه در كليه زمينه ها تبديل گردد كه اين امر دوراز انتظار نمي باشد. براين اساس سياست كشور تشويق سرمايه گذاران خصوصي جهت حضور در عرصه ملي و مشاركت در افزايش توليد ناخالص ملي Gross Domestic Production (GDP) مي باشد. در طي سالهاي اخير وزارت صنايع و معادن و ساير وزارت خانه ها اقدام به بررسي انواع طرح هاي صنعتي، خدماتي، كشاورزي و غيره نموده و با تصويب انواع و اقسام تسهيلات ريالي و ارزي در رشد و شكوفايي و دستيابي به سند چشم انداز 20 ساله گام هاي مؤثري را برداشته اند. بانك ها نيز كه جزء تصميم گيرندگان اصلي اين طرح ها مي باشند، با استفاده از كارشناسان مجرب خود به بررسي طرح هاي توجيهي از جنبه هاي مختلف بازار، فني، مالي و اقتصادي نموده و تسهيلات مورد نياز طرح ها را تصويب و يا رد نموده اند.

دوره های آموزشی نرم افزار کامفار COMFAR III Expert

 بخش آموزش شرکت مشاور بامداد قرن دانش در طی سال های گذشته توانسته است دوره های آموزشی نرم افزار کامفار COMFAR Workshop را در بسیاری از بانک ها، سازمان ها، شرکت های دولتی و شرکت های خصوصی برگزار نماید که در این خصوص دارای تجربیات بسیار مفیدی می باشد. این شرکت با برگزاری دوره های آموزشی توانسته است بصورت گام به گام بهترین روش آموزشی و مناسب ترین سرفصل های آموزشی را تدوین و بصورت یک پکیج آموزشی مناسب ارائه نماید که مشخصات دوره های برگزار شده در ادامه ارائه می گردد.

• بانک پارسیان
• بانک اقتصاد نوین
• بانک تجارت
•  شرکت معدنی و صنعتی گل گهر (سهامی عام)
•  شرکت خدمات مشاور خردپیروز
•  سازمان صنایع هوایی نیروهای مسلح
•  بنیاد مستضعفان انقلاب اسلامی (هلدینگ کشاورزی)
•  بنیاد مستضعفان انقلاب اسلامی (گروه زمزم)
•  شرکت سرمایه گذاری البرز (دارویی سبحان،پخش البرز،اعتلاء البرز،کیوان،تولی پرس)
•  تایدواتر خاورمیانه (سهامی عام)
•  سازمان منطقه آزاد اروند (آبادان/خرمشهر)
•  سازمان نظام مهندسی کشاورزی و منابع طبیعی استان تهران
•  شرکت سرمایه گذاری خارجی ایران IFIC
•  شرکت هلدینگ داروپخش
•  مجتمع فولاد جنوب
•  شرکت خدمات دریایی و بندری کاوه
•  شرکت بهبود صنعت مشاور پارسیان
•  شرکت تولیدی فرازموتور
•  شرکت استاس توسعه و عمران بندرعباس
•  شرکت صنعت یاران هرمزگان
•  شرکت ساختمانی کیش رویای زندگی (تیساکیش)
•  شرکت ساختمانی کوا
•  شرکت مهندسین مشاور سازیان
•  شرکت مهندسین مشاور داده گستر ایمن
•  شرکت صنعتی گام اراک
•  مهندسین مشاور منظومه سلامتی ایرانیان
•  مهاد صنعت
•  توسعه و عمران کاسوا (سهامی عام)
•  گروه صنعتی لاوان
•  ملات خشک تراز پی ریز
• طراحی و اجرای فرایندسازان نوآورایلیا
• مجتمع فنی خوزستان
• شرکت پتروشیمی جم (سهامی عام)
• فروشگاه های زنجیره ای افق کوروش (گروه صنعتی گلرنگ)
• برکت تل (وابسته به ستاد اجرایی فرمان حضرت امام خمینی (ره))
• راه آهن جمهوری اسلامی ایران (اداره کل نیروی کشش)
• شرکت نفت پاسارگاد
• مهندسین مشاور آریا پیشرو قرن
• مرکز گسترش فناوری اطلاعات (مگفا)
• شرکت تولیدی شیمیایی کلران
• قرارگاه اقتصاد مقاومتی پیامبر اعظم (ص)- استان گیلان
• شفاداروی پرشین
•  شرکت عمارت گستران جوان
•  شرکت مهندسین مشاور زاگرس
•  شرکت نیلی صنعت کرمان
• مهندسین مشاور آفا
• برگزاری دوره عمومی شهریورماه 1389
• برگزاری دوره عمومی اردیبهشت ماه 1390
• برگزاری دوره عمومی مهرماه 1390
• برگزاری دوره عمومی خردادماه 1391
• برگزاری دوره عمومی خردادماه 1392
• برگزاری دوره عمومی مردادماه 1392                             
• برگزاری دوره عمومی آذرماه 1392
• برگزاری دوره عمومی مرداد ماه 1393
• برگزاری دوره عمومی آبان و آذر ماه 1393
• برگزاری دوره عمومی دی و بهمن ما 1393
• برگزاری دوره عمومی مرداد ماه 1394
• برگزاری دوره عمومی اردیبهشت 1395
• برگزاری دوره عمومی اردیبهشت 1396
• حضور نمایندگان شرکت های زیر در دوره های عمومی
• انستیتو ایزایران
• پتروشیمی لردگان
• گروه شرکت های جهاد تعاون خراسان
• شرکت صنایع شیر ایران (پگاه)
• شرکت مسکن و ساختمان جهان
• سازمان نظام مهندسی کشاورزی و منابع طبیعی استان مرکزی
• تانا انرژی
• داده ورزی فرادیس البرز
• شرکت سرمایه گذاری رهروان دوراندیش
• داروسازی تهران شیمی
• داروسازی داملران رازک
• نیروکلر
• صندوق مالی توسعه تکنولوژی ایران
• پتروپالایش کنگان
• مهندسی مشاور آب سازه اسپوتا (آسا)
• رشد صنعت نیرو
• سبدگردان آرمان اقتصاد
• مهندسی طرح و فرآوری امین صنعت
• ذوب آهن پاسارگاد
• جهاد کشاورزی
• تحلیلگر دانش شریف
• شرکت سرمایه گذاری تندر ایرانیان (وابسته به موسسه مالی و اعتباری مهر)
• مهندسین مشاور آفا
• واسپاری سپهر پارس
• شرکت بین المللی عمران رضوی
• صنایع آهن و فولاد سرمدابرکوه
• توسعه آفرینان گشتا انرژی
• مهندسین مشاور نیاز سنجش پارسیان
• جهاد دانشگاهی
• گروه صنعتی کمپرسور پارس
• شرکت توسعه انسانی و خدمات فنی و مهندسی مدبر
• توسعه معادن روی معدن کاران
• نیروگاه های بادی آترین ایرانیان (نیبا)
• سرمایه گذاری مسکن پردیس
• پویا جم خاورمیانه

وبسیاری افراد حقیقی و حقوقی دیگر

financial-analysis-with-excel

- معرفی دوره

در بررسی توجیه پذیری اجرای طرح ها و تهیه گزارشات امکانسنجی، بخش مطالعات مالی از اهمیت بسیار زیادی برخوردار است و در تصمیم گیری برای اجرا و یا عدم اجرای طرح بسیار تأثیرگزار است. مطالعات و بررسی های مالی طرح منجر به محاسبه یک سری شاخص ها نظیر IRR، NPV، PBP و تشکیل جداول جریانات نقدی و انجام تحلیل های حساسیت و غیره خواهد شد که به سرمایه گذار در اخذ تصمیم نهایی کمک شایانی می نماید. بمنظور انجام محاسبات مالی و شاخص های برشمرده فوق بطور معمول از یک سری نرم افزارهایی استفاده می شود که سرآمد آنها نرم افزار محاسبات مالی کامفار (COMFAR III Expert) می باشد که دوره آن بصورت جداگانه توسط این گروه مشاور برگزار می گردد.

نرم افزار اکسل (Excel) که دارای محبوبیت فراوان بین کاربران مختلف بوده و برای انجام بسیاری محاسبات در شرکت ها مورد استفاده قرار می گیرد و عمده کاربران آشنایی هرچند کمی با این نرم افزار دارند نیز از جمله نرم افزارهای بسیار پرقدرتی است که می توان از آن برای تجزیه و تحلیل مالی طرح ها و محاسبه شاخص ها و جداول بررسی توجیه پذیری طرح ها استفاده نمود. بمنظور استفاده از نرم افزار اکسل برای انجام برآورد ها و تحلیل های مالی نیاز است تا نحوه تشکیل جدول جریانات نقدینگی، نحوه محاسبه شاخص ها، رابطه بین جداول، فرمول های مورد استفاده و سایر موارد مورد نیاز در آن بصورت گسترده ای تشریح گردد.

براین اساس دوره آموزشی تجزیه و تحلیل مالی طرح ها با استفاده از نرم افزار اکسل توسط این گروه مشاور برنامه ریزی و به متقاضیان ارائه می گردد. فایل اکسل مالی تهیه شده در این دوره بصورت داینامیک بوده و کاملا انعطاف پذیر می باشد و در صورت تغییر مبانی طرح، شاخص های مالی محاسبه شده بصورت اتوماتیک تغییر نموده و کاربر بصورت Real Time تأثیر تغییرات در ورودی ها را مشاهده می نماید.

 - عناوین آموزشی دوره

عناوین مطالب قابل ارائه در دوره آموزشی تجزیه و تحلیل مالی طرح ها با استفاده از نرم افزار اکسل شامل موارد زیر می باشد:

      آموزش مفاهیم مربوط به نحوه تهیه گزارشات Feasibility Study شامل:

−        مطالعات بازار

−        بررسی های فنی

−        تجزیه و تحلیل مالی و اقتصادی

      آموزش مفاهیم و شاخص های اقتصاد مهندسی شامل:

−        ارزش فعلي خالص   Net Present Value (NPV)

−        نسبت ارزش فعلی خالص Net Present Value Ratio (NPVR)

−        نرخ تنزیل Discount Rate

−        شاخص سود آوری Profitability Index (PI)

−        نرخ بازده داخلي کل سرمایه گذاری Internal Rate of Return (IRR)

−        نرخ بازده داخلي سرمایه گذار Internal Rate of Return on Equity (IRRE)

−        حد اقل نرخ بازده جذاب مورد انتظار Minimum Attractive Rate of Return (MARR)

−        دوره بازگشت سرمايه عادی Normal Payback Period (NPBP)

−        دوره بازگشت سرمايه متحرک Dynamic Payback Period (DPBP)

−        سایر مفاهیم کاربردی

      آموزش مفاهیم و نحوه تشکیل جداول محاسبات مالی در نرم افزار اکسل

−        هزینه های ثابت سرمایه گذاریfixed capital

−        هزینه های قبل از بهره برداریpre-production expenditures

−        سرمایه در گردشworking capital

−        برنامه ریزی زمانی جهت تعیین دوران احداث و بهره برداریplanning horizon

−        منابع تأمین وجوهsource of finance

−        شرایط اخذ تسهیلات

−        محاسبه بهره دوران احداث

−        محاسبه هزینه های تأمین مالی financial costs

−        برآورد اقساط تسهیلات loan repayment

−        هزینه های تولید production costs

−        هزینه های ثابت و متغیرfixed and variable cost

−        شرایط استهلاک Depreciation

−        نحوه محاسبه استهلاک داراییها

−        برنامه فروش Revenue

−        درآمد طرحIncome

−        صورت حساب سود (زیان) Income Statement

−        محاسبه مالیات بردرآمدIncome Tax

−        مالیات برارزش افزودهValue Added Tax

−        یارانه ها و هدایا

−        صورت حساب جریانات نقدی Cash Flow کل سرمایه گذاری

−        صورت حساب جریانات نقدی Cash Flow کل حقوق صاحبان سهام

−        محاسبه نرخ بازده داخلی از دیدگاه کل سرمایه گذاری (IRR) و از دیدگاه صاحبان سهام (IRRE)

−        برآورد ارزش فعلی خالص سرمایه گذاری NPV

−        برآورد نسبت ارزش فعلی خالص سرمایه گذاری NPVR

−        دوره بازگشت سرمایه گذاری عادلNPBP

−        دوره بازگشت سرمایه گذاری متحرک DPBP

−        بحث افزایش قیمت ها Escalation

−        تورم Inflation

−        تحلیل تفاضلی Incremental Analysis

−        تحلیل حساسیت در برنامه ریزی خطی Sensitivity Analysis

−        تحلیل نقطه سربسر Break Even Point Analysis

−        ترازنامه Balance-Sheet

−        نحوه بدست آوردن IRR مورد انتظار با استفاده از فرمان Goal Seek

 - هزینه و شرایط برگزاری دوره

−        حداقل تعداد دانشجویان برای برگزاری دوره 7 نفر می باشد.

−        هزینه های فوق بصورت خالص و پس از اعمال کسورات مربوط لحاظ شده و پرداخت هرگونه مالیاتی برعهده کارفرما می باشد.

−        50 درصد هزینه برگزاری دوره، بصورت پیش پرداخت و 50 درصد الباقی پس از اتمام دوره در وجه شرکت واریز می گردد.

−        برنامه زمانبندی و نحوه برگزاری دوره با توافق طرفین تعیین می گردد.

−        حداکثر مدت زمان برگزاری کلاس در هر روز 6 ساعت می باشد

−        درصورت برگزاری دوره آموزشی در شهرستان، هزینه ایاب و ذهاب و اقامت مدرس، برعهده کارفرما می باشد.

- پکیج دوره آموزشی

1. ارائه مطالب آموزشی مطابق با رئوس مطالب عناوین آموزشی دوره
2. ارائه کتاب "نحوه تهیه گزارشات توجیهی بازار، فنی و مالی FeasibilityStudy"
3. ارائه کتاب "Investment Appraisal"
4. فایل اکسل مربوط به پروژه ای که در دوره بررسی و تحلیل می گردد
5. نسخه الکترونیکی کتاب آموزش اکسل پیشرفته Excel 2007(Data Analysis and Business Modeling)

لازم به توضیح است که کلیه موارد فوق بصورت رایگان در اختیار دانشجویان قرار می گیرد.